A Secretaria da Receita Federal do Brasil (SRF) está examinando com bastante atenção os fatos abaixo:

1) Bens patrimoniais que são OMITIDOS na respectiva Declaração serão
objeto de verificações;

2) Abertura de Microempresa com Capital que inexiste comprovação na
Variação Patrimonial dos titulares ou sócios;

3) Aquisição de bens patrimoniais sem a respectiva Renda declarada;

4) Viagens internacionais sem a devida cobertura patrimonial;

5) Conta Corrente Bancária no Brasil

6) Cartão de Crédito Nacional e Internacional;

7) Quaisquer transações de Compra ou Transferência de bens imóveis;

8) Quaisquer transações de compra ou transferência de bens móveis;

9) Doações a pessoas ligadas ou a empresas ou ainda entidades sem fins
lucrativos;

10) Movimentação de valores em contas internacionais (C C 5);

11) Distribuição de LUCROS sem atendimento a Legislação Tributária;

12) Retirada Pró-labore com valores inferiores a realidade do fato;

13) Compra, venda ou serviços á Pessoas Físicas ou Jurídicas através do
sistema de Nota Fiscal Eletrônica;

14) Empréstimos concedidos por Instituições Financeiras para conter
“estouro de caixa” em empresas ligadas;

15) Antecipação de LUCROS com o objetivo de comprovar ilícitos fiscais;

16) Comprovação de despesas fantasiosas, que não tenham sincronia racional;

17) Cartão de Crédito de Pessoa Jurídica em transações de Pessoa Física;

18) Reincidência de Abertura de Empresa do Sistema Simples para fugir
das obrigações tributárias;

19) Compra de Bens Patrimoniais em nome da empresa sob USO da Pessoa Física;

20) Ausência do registro contábil da movimentação da Conta Corrente
Bancária da Empresa;

21) Inserção de comprovante de despesas da Pessoa Física na Pessoa Jurídica;

22) Indébito fiscal existente em empresas que não procederam a negociação;

23) Pessoas Físicas processadas pela Procuradoria Geral da Fazenda
Nacional por indébitos fiscais com transações comerciais de bens
patrimoniais;

24) Execução de processo em cobrança não mensurado na Declaração Pessoa
Física do contribuinte;

25) Contrato de Compra e Venda correspondente a aquisição de BENS com
movimentação de valores sem sintonia racional com a RENDA do
contribuinte;

26) Bens patrimoniais que “aparecem” como terra nua, mas com existência
de construção em andamento sem o respaldo da RENDA do contribuinte;

 

 

Fonte: Jornal Contábil

Link: http://www.jornalcontabil.com.br/?p=7805